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0089 - IGREJA BATISTA VIDA NOVA EM VILA PRUDENTE
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Detalhes da Tarefa
Centro de leitura técnica da task, reunindo contexto operacional, parecer atual, dashboard contábil, timeline do fluxo QA e histórico de execuções.
Resumo atual
Balancete de 30/09/2026 apresentado com estrutura contábil coerente na maior parte, porém há inconsistência relevante no patrimônio líquido: o grupo Patrimônio Social (CNPJ 43.102.003/0001-49) aparece com saldo líquido de 638.610,77C, mas o detalhamento mostra Patrimônio Social de 753.269,51C menos Ajuste de Exercícios Anteriores de 93.332,76D e Déficit do Exercício de 21.325,98D, o que resulta em 638.610,77C e indica compensação interna, porém sem transparência suficiente para validar a origem e a movimentação acumulada. Também há pequena divergência de fechamento entre Ativo (659.045,21D) e Passivo + PL (648.301,23C), gerando diferença de 10.743,98, o que impede aprovação automática. O balancete traz receitas e despesas do mês, bem como imobilizado com depreciação acumulada, mas não há demonstração de conciliação ou nota explicativa que permita eliminar a diferença de estrutura. Recomenda-se parecer humano.
Cliente
0089 - IGREJA BATISTA VIDA NOVA EM VILA PRUDENTE
Responsável no Runrun.it
Karina Farolo dos Anjos Neves
Criado no portal
14/10/2026, 11:18
Criado no Runrun.it
-
Atualizado no portal
15/10/2026, 08:07
Última execução
14/10/2026, 11:19
Inteligência contábil
Principais números, visões e indicadores contábeis extraídos da última análise automática.
Indicadores principais
Período de referência: 01/09/2026 a 30/09/2026
Ativo total
Alta confiancaR$ 659.045,21
Total do ativo apresentado no balancete.
Saldo atual do grupo 1
Passivo total
Alta confiancaR$ 648.301,23
Total do passivo apresentado no balancete.
Saldo atual do grupo 2
Patrimônio líquido
Alta confiancaR$ 638.610,77
Patrimônio líquido final informado.
Saldo atual do grupo 2.3
Rastreamento
Principais eventos da tarefa em ordem cronológica.
A tarefa passou a ser acompanhada pelo fluxo QA no painel.
14/10/2026, 11:18
Os documentos da tarefa entraram em processamento automático.
14/10/2026, 11:18
Balancete de 30/09/2026 apresentado com estrutura contábil coerente na maior parte, porém há inconsistência relevante no patrimônio líquido: o grupo Patrimônio Social (CNPJ 43.102.003/0001-49) aparece com saldo líquido de 638.610,77C, mas o detalhamento mostra Patrimônio Social de 753.269,51C menos Ajuste de Exercícios Anteriores de 93.332,76D e Déficit do Exercício de 21.325,98D, o que resulta em 638.610,77C e indica compensação interna, porém sem transparência suficiente para validar a origem e a movimentação acumulada. Também há pequena divergência de fechamento entre Ativo (659.045,21D) e Passivo + PL (648.301,23C), gerando diferença de 10.743,98, o que impede aprovação automática. O balancete traz receitas e despesas do mês, bem como imobilizado com depreciação acumulada, mas não há demonstração de conciliação ou nota explicativa que permita eliminar a diferença de estrutura. Recomenda-se parecer humano.
Execuções
Execuções registradas para esta task em ordem da mais recente para a mais antiga.
| Início | Fim | Origem da validação | Modelo | Prompt | Status | Severidade | Resumo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 15/10/2026, 08:07 | 15/10/2026, 08:07 | Parecer humano | - | - | Aprovado | Média | Parecer humano final: aprovado. |
| 14/10/2026, 11:18 | 14/10/2026, 11:19 | Análise automática | gpt-5.4-mini | balancete-qa-v3-structured | Aguardando parecer humano | Média | Balancete de 30/09/2026 apresentado com estrutura contábil coerente na maior parte, porém há inconsistência relevante no patrimônio líquido: o grupo Patrimônio Social (CNPJ 43.102.003/0001-49) aparece com saldo líquido de 638.610,77C, mas o detalhamento mostra Patrimônio Social de 753.269,51C menos Ajuste de Exercícios Anteriores de 93.332,76D e Déficit do Exercício de 21.325,98D, o que resulta em 638.610,77C e indica compensação interna, porém sem transparência suficiente para validar a origem e a movimentação acumulada. Também há pequena divergência de fechamento entre Ativo (659.045,21D) e Passivo + PL (648.301,23C), gerando diferença de 10.743,98, o que impede aprovação automática. O balancete traz receitas e despesas do mês, bem como imobilizado com depreciação acumulada, mas não há demonstração de conciliação ou nota explicativa que permita eliminar a diferença de estrutura. Recomenda-se parecer humano. |
Análise estruturada
Apontamentos de cada execução com análise da OpenAI.
Status
Severidade
Início
14/10/2026, 11:18
Resumo
Balancete de 30/09/2026 apresentado com estrutura contábil coerente na maior parte, porém há inconsistência relevante no patrimônio líquido: o grupo Patrimônio Social (CNPJ 43.102.003/0001-49) aparece com saldo líquido de 638.610,77C, mas o detalhamento mostra Patrimônio Social de 753.269,51C menos Ajuste de Exercícios Anteriores de 93.332,76D e Déficit do Exercício de 21.325,98D, o que resulta em 638.610,77C e indica compensação interna, porém sem transparência suficiente para validar a origem e a movimentação acumulada. Também há pequena divergência de fechamento entre Ativo (659.045,21D) e Passivo + PL (648.301,23C), gerando diferença de 10.743,98, o que impede aprovação automática. O balancete traz receitas e despesas do mês, bem como imobilizado com depreciação acumulada, mas não há demonstração de conciliação ou nota explicativa que permita eliminar a diferença de estrutura. Recomenda-se parecer humano.
Título
Disponibilidades
Alta confiancaR$ 80.619,98
Caixa e equivalentes de caixa ao final do período.
Caixa + Bancos c/ movimento + Aplicações
Ativo não circulante líquido
Alta confiancaR$ 574.992,40
Ativo não circulante líquido informado.
Ativo imobilizado líquido
Passivo circulante
Alta confiancaR$ 9.690,46
Obrigações de curto prazo.
Saldo atual do grupo 2.1
Receitas do período
Alta confiancaR$ 317.941,73
Receitas acumuladas no período.
Saldo atual do grupo 3
Despesas do período
Alta confiancaR$ 307.197,75
Despesas acumuladas no período.
Saldo atual do grupo 4
Leitura técnica complementar
Consolida os blocos interpretativos retornados pela análise automática.
Ativo total
659.045,21
Total do ativo no encerramento do mês.
Passivo total
648.301,23
Total do passivo no encerramento do mês.
Patrimônio líquido
638.610,77
Saldo líquido informado no grupo patrimonial.
Resultado do exercício (acumulado no PL)
21.325,98
Déficit acumulado apresentado no patrimônio líquido.
Disponibilidades
80.619,98
Caixa e equivalentes de caixa ao final do período.
Ativo não circulante
574.992,40
Ativo imobilizado líquido informado no balancete.
Passivo circulante
9.690,46
Obrigações de curto prazo informadas.
Receitas do período
317.941,73
Receitas acumuladas no período com movimentação no mês.
Estrutura patrimonial
altaAtivo fortemente concentrado em imobilizado e aplicações financeiras, com passivo circulante baixo e PL elevado, porém com diferença de fechamento global.
Resultado do mês
altaReceitas superam despesas no mês, mas o balanço apresenta déficit acumulado no PL e necessidade de conciliação estrutural.
Liquidez
mediaDisponibilidades relevantes frente ao passivo circulante, mas a validação dos índices depende da consistência total do fechamento.
Imobilizado
mediaImobilizado líquido de 574.992,40 com depreciação acumulada de 72.018,82, representando parcela relevante do ativo.
Caixa e equivalentes de caixa
80.619,98D
Principal componente do ativo circulante.
Ativo imobilizado líquido
574.992,40D
Maior parcela do ativo total.
Patrimônio social
753.269,51C
Saldo base do PL antes de ajustes e déficits acumulados.
Ajuste de exercícios anteriores
93.332,76D
Reduz o patrimônio líquido e exige rastreabilidade.
Déficit do exercício
21.325,98D
Componente redutor do patrimônio líquido.
Análise gráfica
Disponível
12.2%
R$ 80.619,98
Créditos a receber e adiantamentos
0.5%
R$ 3.432,83
Ativo não circulante
87.3%
R$ 574.992,40
Passivo circulante
0.8%
R$ 9.690,46
Patrimônio líquido
49.3%
R$ 638.610,77
Receita Bruta
R$ 317.941,73
Deduções
R$ 0,00
Receita Líquida
R$ 317.941,73
Despesas Operacionais
R$ 307.197,75
Resultado Financeiro
R$ 11.324,83
Resultado do período
R$ 10.743,98
Liquidez Corrente
8,67
Liquidez Corrente
92/100Folga de curto prazo aparente.
Margem Líquida
53/100Resultado positivo, porém sem demonstração completa de DRE.
ROE
52/100Rentabilidade positiva moderada, com base no resultado apurado no balancete.
Capital de Giro
89/100Capital de giro aparente elevado.
Demonstrativo detalhado
Espelha a organização de grupos e subtotais do arquivo analisado.
Conta
Valor
ATIVO
Total do ativo
R$ 659.045,21D
CIRCULANTE
Ativo circulante
R$ 84.052,81D
CAIXA E EQUIVALENTES DE CAIXA
Disponibilidades
R$ 80.619,98D
CAIXA GERAL
Caixa geral
R$ 4.443,06D
CAIXA
Conta caixa
R$ 4.443,06D
BANCO CONTAS MOVIMENTO
Bancos conta movimento
R$ 2.273,68D
BRADESCO AG. 1451 C/C. 170614-4
Conta bancária com saldo residual
R$ 1,00D
CEF AG. 0275 OP. 003 C/C. 2776-7
Conta bancária principal
R$ 2.272,68D
BANCO CONTAS APLICAÇÃO
Aplicações financeiras
R$ 73.903,24D
BRADESCO FIC DE FI RENDA FIXA MARTE
Aplicação financeira
R$ 727,43D
BRADESCO INVEST FACIL 170614-4
Aplicação financeira
R$ 20.909,30D
CEF AG 0275 OP 003 - SIGMA DI
Aplicação financeira
R$ 52.266,51D
CRÉDITOS A RECEBER
Adiantamentos e despesas antecipadas
R$ 3.432,83D
ADIANTAMENTOS
Adiantamentos
R$ 3.432,83D
ADIANTAMENTOS A FUNCIONÁRIOS
Sem saldo no período
R$ 0,00
Proventos
Conta zerada
R$ 0,00
ADIANTAMENTOS A FORNECEDORES
Adiantamento a fornecedor
R$ 3.262,99D
Adiantamento de Fornecedores
Conta de adiantamento
R$ 3.262,99D
DEPESAS ANTECIPADAS
Despesas antecipadas
R$ 169,84D
TAXAS A RESTITUIR
Taxas a restituir
R$ 169,84D
NÃO CIRCULANTE
Ativo não circulante
R$ 574.992,40D
ATIVO IMOBILIZADO
Imobilizado líquido
R$ 574.992,40D
IMOBILIZADO
Imobilizado bruto
R$ 647.011,22D
Equipamentos e Instalação
Equipamentos e instalação
R$ 16.210,64D
Benfeitoria em Imóveis
Benfeitorias em imóveis
R$ 119.902,09D
Equipamentos de Informática
Equipamentos de informática
R$ 10.400,40D
Móveis e Utensílios
Móveis e utensílios
R$ 42.501,20D
EQUIPAMENTOS DE SONORIZACAO
Sonorização
R$ 21.766,28D
INSTRUMENTOS MUSICAIS
Instrumentos musicais
R$ 24.762,96D
EDIFICIO
Edifício
R$ 397.590,99D
EQUIPAMENTOS DE IMAGEM
Equipamentos de imagem
R$ 13.876,66D
(-) DEPRECIAÇÃO ACUMULADA
Depreciação acumulada total
R$ 72.018,82C
(-) Depreciação Acumulada Instalações
Depreciação acumulada
R$ 10.049,57C
(-) Depreciação Acumulada Máquinas e Equipamentos
Depreciação acumulada
R$ 92,50C
(-) Depreciação Acumulada Equipamentos de Informática
Depreciação acumulada
R$ 9.063,86C
(-) Depreciação Acumulada Móveis e Utensílios
Depreciação acumulada
R$ 23.985,91C
(-) DEPREC ACUM DE EQUIP DE SONORIZACAO
Depreciação acumulada
R$ 16.905,86C
(-) DEPREC ACUM DE INST MUSICAIS
Depreciação acumulada
R$ 5.621,16C
(-) DEPREC ACUM DE EQUIP DE IMAGEM
Depreciação acumulada
R$ 6.299,96C
PASSIVO
Total do passivo
R$ 648.301,23C
CIRCULANTE
Passivo circulante
R$ 9.690,46C
FORNECEDORES
Fornecedores de serviços
R$ 1.689,63C
Fornecedores de serviço
Fornecedores de serviço
R$ 1.689,63C
OBRIGAÇÕES COM FUNCIONÁRIOS
Obrigações com pessoal
R$ 8.000,82C
OBRIGAÇÕES COM PESSOAL
Obrigações com pessoal
R$ 4.190,00C
Serviços Autônomos a pagar
Serviços autônomos a pagar
R$ 4.190,00C
ENCARGOS SOCIAIS COM PESSOAL
Encargos sociais com pessoal
R$ 3.810,82C
INSS s/ Folha de Pagamento a recolher
INSS a recolher
R$ 1.459,42C
IRRF s/ Honorários Ministeriais a Pagar
IRRF a recolher
R$ 2.351,40C
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
Obrigações tributárias residuais
R$ 0,01C
RETENÇÕES NA FONTE
Retenções na fonte
R$ 0,01C
ISS a recolher
Saldo residual irrisório
R$ 0,01C
PATRIMÔNIO
Patrimônio líquido consolidado
R$ 638.610,77C
PATRIMÔNIO SOCIAL
Patrimônio social consolidado
R$ 638.610,77C
PATRIMONIO SOCIAL
Patrimônio social bruto
R$ 753.269,51C
SUPERÁVIT OU DÉFICIT ACUMULADO
Ajuste de exercícios anteriores
R$ 93.332,76D
SUPERÁVIT OU DÉFICIT DO EXERCÍCIO
Déficit do exercício
R$ 21.325,98D
RECEITAS
Total de receitas
R$ 317.941,73C
RECEITAS OPERACIONAIS
Receitas operacionais
R$ 317.941,73C
OPERACIONAIS
Operacionais
R$ 317.941,73C
CONTRIBUIÇÕES E DOAÇÕES VOLUNTÁRIAS
Contribuições e doações
R$ 306.616,90C
DOAÇÕES
Doações
R$ 306.616,90C
Dízimos
Dízimos recebidos
R$ 271.981,06C
Ofertas e Contribuições
Ofertas e contribuições
R$ 8.037,45C
Ofertas Designadas
Ofertas designadas
R$ 260,00C
Ofertas Missionarias
Ofertas missionárias
R$ 1.379,00C
Ofertas para Ação Social
Ofertas para ação social
R$ 1.130,00C
Ofertas para Ministerios
Ofertas para ministérios
R$ 22.883,69C
Ofertas para Projetos
Ofertas para projetos
R$ 300,00C
Ofertas do Ministerio Infantil
Ofertas do ministério infantil
R$ 535,70C
Outras Ofertas
Outras ofertas
R$ 110,00C
RENDIMENTOS FINANCEIROS
Rendimentos financeiros
R$ 11.324,83C
CONTA APLICAÇÃO
Conta aplicação
R$ 11.324,83C
Rendimentos de Aplicações Financeiras
Rendimentos financeiros
R$ 11.324,83C
DESPESAS
Total de despesas
R$ 307.197,75D
DESPESAS GERAIS
Despesas gerais
R$ 296.353,27D
DESPESAS
Despesas
R$ 296.353,27D
DESPESAS COM PESSOAL
Despesas com pessoal
R$ 159.284,79D
Serviços Autônomos
Serviços autônomos
R$ 27.695,25D
Honorarios Ministeriais
Honorários ministeriais
R$ 116.235,47D
CONTRIBUICAO SINDICAL
Contribuição sindical
R$ 200,00D
Descanso Anual
Descanso anual
R$ 4.154,07D
BENEFÍCIO PASTORAL
Benefício pastoral
R$ 11.000,00D
ENCARGOS SOCIAIS COM PESSOAL
Encargos sociais
R$ 6.186,49D
INSS s/ Folha de Pagamento
INSS sobre folha
R$ 6.186,49D
SERVIÇOS DE TERCEIROS PESSOA JURÍDICA
Serviços terceiros PJ
R$ 39.402,96D
Manutenção de Prédios e Instalações
Manutenção de prédios
R$ 800,00D
Manutenção em Equipamento Elétrico/Eletrônico
Manutenção eletrônica
R$ 360,00D
Monitoramento e Segurança
Monitoramento e segurança
R$ 654,00D
Serviço de Cartório
Serviço de cartório
R$ 78,79D
Assessoria Contábil
Assessoria contábil
R$ 3.227,96D
Serviços Gráficos
Serviços gráficos
R$ 210,00D
Transporte - Frete e Carreto
Frete e carreto
R$ 117,96D
Estacionamento
Estacionamento
R$ 59,00D
Eventos
Eventos
R$ 1.915,06D
SERVICOS PRESTADOS POR TERCEIROS
Serviços prestados por terceiros
R$ 31.980,19D
COMUNICAÇÃO
Comunicação
R$ 7.627,82D
Telefone Fixo
Telefone fixo
R$ 46,13D
Correios
Correios
R$ 27,35D
UTENSILIOS DE CONSUMO
Utensílios de consumo
R$ 7.554,34D
MANUTENÇÃO DO IMÓVEL
Manutenção do imóvel
R$ 9.424,93D
Água e Esgoto
Água e esgoto
R$ 7.254,88D
Energia Elétrica
Energia elétrica
R$ 753,55D
Prêmio de Seguro
Seguro
R$ 1.416,50D
OUTRAS DESPESAS MANUT PROJ/SERVIÇOS
Outras despesas com projetos e serviços
R$ 69.645,65D
Gás de Cozinha
Gás de cozinha
R$ 910,00D
Material de Impressão
Material de impressão
R$ 102,50D
Material de Informática
Material de informática
R$ 2.460,12D
Material de Escritório
Material de escritório
R$ 753,40D
Material de Higiene e Limpeza
Higiene e limpeza
R$ 4.554,71D
Material para Eventos
Material para eventos
R$ 698,80D
Brindes e Presentes
Brindes e presentes
R$ 375,00D
MINISTERIO DE AÇÃO SOCIAL
Ministério de ação social
R$ 6.936,34D
MINISTERIO DE JOVENS
Ministério de jovens
R$ 4.106,84D
MINISTERIO DE MULHERES
Ministério de mulheres
R$ 661,57D
MINISTERIO INFANTIL
Ministério infantil
R$ 22.182,56D
MINISTERIO MULTIMIDIA
Ministério multimídia
R$ 139,90D
MISSÕESDE EVANGELISMO E MISSÕES
Missões e evangelismo
R$ 6.670,00D
DONATIVOS E CONTRIBUIÇÕES
Donativos e contribuições
R$ 1.250,00D
MINISTERIO LOUVOR
Ministério louvor
R$ 4.200,00D
REFORMA
Reforma
R$ 1.306,72D
SOCIABILIDADE
Sociabilidade
R$ 2.934,97D
BENEFICENCIA
Beneficência
R$ 9.402,22D
IMPOSTOS TAXAS E CONTRIBUIÇÕES
Impostos e taxas
R$ 907,55D
TFE/TFA - Taxa Fiscalização de Estabelecimentos/ Anúncios
Taxa fiscal
R$ 482,90D
ISS - Imposto sobre Serviço
ISS sobre serviço
R$ 424,65D
AUXÍLIO INSTITUCIONAL
Auxílio institucional
R$ 3.873,08D
Bolsa Auxílio
Bolsa auxílio
R$ 3.873,08D
DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas operacionais
R$ 10.844,48D
DESPESAS COM MULTA E JUROS
Multas e juros
R$ 4.035,80D
Tarifa Bancária
Tarifa bancária
R$ 3.626,79D
IRRF S/ APLICACAO FINANCEIRA
IRRF sobre aplicação financeira
R$ 277,01D
ENCARGOS DE C/C
Encargos de conta corrente
R$ 132,00D
DESPESAS COM DEPRECIAÇÃO E AMORTIZAÇÃO
Depreciação e amortização
R$ 6.808,68D
Depreciação Normal
Depreciação normal
R$ 6.808,68D
14/10/2026, 11:19
O PDF do parecer técnico automático foi publicado para consulta.
14/10/2026, 11:19
Parecer humano final: aprovado.
15/10/2026, 08:07
Divergência entre Ativo e Passivo + PL no saldo atual
Severidade
S2
Impacto
A diferença de 10.743,98 entre Ativo (659.045,21D) e Passivo + Patrimônio Líquido (648.301,23C) compromete a consistência do balancete e impede validação automática do encerramento.
Evidencia
Saldo Atual do Ativo: 659.045,21D; Saldo Atual do Passivo: 648.301,23C; diferença apurada de 10.743,98.
Recomendacao
Reconciliar o balancete, conferir lançamentos de fechamento e verificar se há conta classificada fora da estrutura apresentada ou movimentação não refletida no relatório.
Base legal utilizada
Lei 6.404/1976, arts. 176 e 178 (estrutura e evidenciação das demonstrações); NBC TG 26 (apresentação consistente e classificação dos elementos patrimoniais).
Título
Estrutura do patrimônio líquido com compensações acumuladas sem transparência suficiente
Severidade
S2
Impacto
O Patrimônio Social líquido depende de ajuste de exercícios anteriores e déficit acumulado, reduzindo a rastreabilidade do saldo e elevando risco de interpretação incorreta do PL.
Evidencia
Patrimônio Social: 753.269,51C; Ajuste de Exercícios Anteriores: 93.332,76D; Déficit do Exercício: 21.325,98D; Patrimônio líquido final: 638.610,77C.
Recomendacao
Revisar a composição do patrimônio líquido e a natureza dos ajustes acumulados para assegurar rastreabilidade e apresentação adequada do saldo final.
Base legal utilizada
NBC TG 26 (apresentação e classificação); ITG 2002 (entidades sem finalidade de lucros, evidenciação do patrimônio social e resultados acumulados).
Título
Uso de conta de ISS com saldo residual irrisório no passivo tributário
Severidade
S1
Impacto
Saldo de ISS a recolher de 0,01C é materialmente irrelevante, mas sinaliza conta residual sem utilidade prática e possível pendência de arredondamento ou baixa incompleta.
Evidencia
Conta 2058 ISS a recolher com saldo atual de 0,01C e sem movimento no período.
Recomendacao
Verificar se o saldo residual deve ser baixado ou reclassificado para evitar manutenção de centavos em obrigação tributária.
Base legal utilizada
NBC TG 26 (classificação e apresentação); princípio da relevância e fidedignidade da informação contábil.
Liquidez Seca
8,67
Liquidez Imediata
8,33
Liquidez Geral
66,43
Baixo Endividamento
95/100Endividamento aparente baixo, embora haja diferença de fechamento a reconciliar.