Cliente
1183 - MATRE & PROLE SAUDE S/C LTDA
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Detalhes da Tarefa
Centro de leitura técnica da task, reunindo contexto operacional, parecer atual, dashboard contábil, timeline do fluxo QA e histórico de execuções.
Resumo atual
Foi identificado um balancete mensal de maio/2026 da empresa TOP QUALITY CORRETORA E ADMINISTRADORA DE SEGUROS LTDA, com estrutura contábil básica apresentada e sem movimentação no período. Há inconsistência material de apresentação patrimonial: o Ativo totaliza R$ 49.566,95 enquanto o Passivo + PL totaliza R$ 49.284,95, gerando diferença de R$ 282,00, exatamente igual ao resultado de receitas líquidas evidenciado no balancete. Isso sugere ausência de conta de resultado transferida para o patrimônio líquido ou demonstração ainda não encerrada, o que impede concluir conformidade final sem ressalvas. Também há evidência de prejuízos acumulados de R$ 715,05, em contraste com capital social de R$ 50.000,00 e receitas líquidas de R$ 282,00 no mês. Como não há detalhamento de custos/despesas nem demonstração de encerramento, o conjunto exige parecer humano ou reprovação técnica inicial por inconsistencia de fechamento.
Cliente
1183 - MATRE & PROLE SAUDE S/C LTDA
Responsável no Runrun.it
Michele Morais Macedo
Criado no portal
24/09/2026, 12:39
Criado no Runrun.it
-
Atualizado no portal
29/09/2026, 10:13
Última execução
24/09/2026, 12:40
Inteligência contábil
Principais números, visões e indicadores contábeis extraídos da última análise automática.
Indicadores principais
Período de referência: 01/05/2026 - 31/05/2026
Liquidez corrente
Baixa confiancanão calculável com segurança (passivo circulante não segregado)
Não há segregação de passivo circulante no PDF.
Ativo circulante / Passivo circulante
Liquidez imediata
Baixa confianca1,00
Disponível representa 100% do ativo evidenciado; cálculo exato depende da segregação do passivo.
Disponível / Passivo circulante (não segregado; proxy não validada)
Receita líquida
Alta confiancaR$ 282,00
Receita líquida do período evidenciada no balancete.
Rastreamento
Principais eventos da tarefa em ordem cronológica.
A tarefa passou a ser acompanhada pelo fluxo QA no painel.
24/09/2026, 12:39
Os documentos da tarefa entraram em processamento automático.
24/09/2026, 12:39
Foi identificado um balancete mensal de maio/2026 da empresa TOP QUALITY CORRETORA E ADMINISTRADORA DE SEGUROS LTDA, com estrutura contábil básica apresentada e sem movimentação no período. Há inconsistência material de apresentação patrimonial: o Ativo totaliza R$ 49.566,95 enquanto o Passivo + PL totaliza R$ 49.284,95, gerando diferença de R$ 282,00, exatamente igual ao resultado de receitas líquidas evidenciado no balancete. Isso sugere ausência de conta de resultado transferida para o patrimônio líquido ou demonstração ainda não encerrada, o que impede concluir conformidade final sem ressalvas. Também há evidência de prejuízos acumulados de R$ 715,05, em contraste com capital social de R$ 50.000,00 e receitas líquidas de R$ 282,00 no mês. Como não há detalhamento de custos/despesas nem demonstração de encerramento, o conjunto exige parecer humano ou reprovação técnica inicial por inconsistencia de fechamento.
Execuções
Execuções registradas para esta task em ordem da mais recente para a mais antiga.
| Início | Fim | Origem da validação | Modelo | Prompt | Status | Severidade | Resumo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24/09/2026, 14:15 | 24/09/2026, 14:15 | Parecer humano | - | - | Aprovado | Média | Parecer humano final: aprovado. |
| 24/09/2026, 12:39 | 24/09/2026, 12:40 | Análise automática | gpt-5.4-mini | balancete-qa-v3-structured | Aguardando parecer humano | Média | Foi identificado um balancete mensal de maio/2026 da empresa TOP QUALITY CORRETORA E ADMINISTRADORA DE SEGUROS LTDA, com estrutura contábil básica apresentada e sem movimentação no período. Há inconsistência material de apresentação patrimonial: o Ativo totaliza R$ 49.566,95 enquanto o Passivo + PL totaliza R$ 49.284,95, gerando diferença de R$ 282,00, exatamente igual ao resultado de receitas líquidas evidenciado no balancete. Isso sugere ausência de conta de resultado transferida para o patrimônio líquido ou demonstração ainda não encerrada, o que impede concluir conformidade final sem ressalvas. Também há evidência de prejuízos acumulados de R$ 715,05, em contraste com capital social de R$ 50.000,00 e receitas líquidas de R$ 282,00 no mês. Como não há detalhamento de custos/despesas nem demonstração de encerramento, o conjunto exige parecer humano ou reprovação técnica inicial por inconsistencia de fechamento. |
Análise estruturada
Apontamentos de cada execução com análise da OpenAI.
Status
Severidade
Início
24/09/2026, 12:39
Resumo
Foi identificado um balancete mensal de maio/2026 da empresa TOP QUALITY CORRETORA E ADMINISTRADORA DE SEGUROS LTDA, com estrutura contábil básica apresentada e sem movimentação no período. Há inconsistência material de apresentação patrimonial: o Ativo totaliza R$ 49.566,95 enquanto o Passivo + PL totaliza R$ 49.284,95, gerando diferença de R$ 282,00, exatamente igual ao resultado de receitas líquidas evidenciado no balancete. Isso sugere ausência de conta de resultado transferida para o patrimônio líquido ou demonstração ainda não encerrada, o que impede concluir conformidade final sem ressalvas. Também há evidência de prejuízos acumulados de R$ 715,05, em contraste com capital social de R$ 50.000,00 e receitas líquidas de R$ 282,00 no mês. Como não há detalhamento de custos/despesas nem demonstração de encerramento, o conjunto exige parecer humano ou reprovação técnica inicial por inconsistencia de fechamento.
Título
Receita bruta - deduções
Receita bruta
Alta confiancaR$ 300,00
Receita bruta de serviços evidenciada.
Serviços prestados
Deduções da receita
Alta confiancaR$ 18,00
Dedução tributária sobre vendas e serviços.
(-) Simples Nacional
Diferença de fechamento
Alta confiancaR$ 282,00
Diferença patrimonial observada no balancete.
Ativo - (Passivo + PL)
Capital social
Alta confiancaR$ 50.000,00
Valor informado no patrimônio líquido.
Capital subscrito / capital social
Prejuízos acumulados
Alta confiancaR$ 715,05
Conta redutora do patrimônio líquido.
Saldo de lucros/prejuízos acumulados
Leitura técnica complementar
Consolida os blocos interpretativos retornados pela análise automática.
Ativo total
R$ 49.566,95
Total do ativo informado no balancete.
Passivo + PL
R$ 49.284,95
Total do passivo e patrimônio líquido informado no balancete.
Diferença de fechamento
R$ 282,00
Ativo supera Passivo + PL em R$ 282,00; diferença material para balancete.
Receita operacional líquida
R$ 282,00
Receita bruta de R$ 300,00 menos deduções de R$ 18,00.
Capital social
R$ 50.000,00
Capital social integralizado evidenciado no PL.
Prejuízos acumulados
R$ 715,05
Saldo de prejuízos acumulados informado no PL, com natureza devedora.
Fechamento patrimonial não conciliado
altaO ativo não se iguala ao passivo + patrimônio líquido, indicando pendência de encerramento ou erro de classificação.
Estrutura patrimonial concentrada em caixa
mediaO ativo é composto exclusivamente por disponibilidades, sem estoques ou ativo não circulante evidenciados.
Resultado mensal positivo evidenciado, mas sem encerramento aparente
altaHá receita líquida de R$ 282,00, porém sem linha explícita de transferência ao PL.
Caixa Geral
R$ 49.566,95D
Única conta do ativo evidenciada; concentração total em disponibilidade.
Capital Social
R$ 50.000,00C
Principal componente do patrimônio líquido.
(-) Prejuízos acumulados
R$ 715,05D
Saldo devedor no PL que reduz o patrimônio líquido.
Receita de prestação de serviços
R$ 300,00C
Receita bruta do período.
(-) Simples Nacional
R$ 18,00D
Deduções tributárias da receita bruta.
Análise gráfica
Disponível
100.0%
R$ 49.566,95
Estoque
0.0%
R$ 0,00 (não evidenciado)
Ativo não circulante
0.0%
R$ 0,00 (não evidenciado)
Passivo circulante
0.0%
não segregado no balancete
Passivo não circulante
0.0%
não segregado no balancete
Patrimônio líquido
100.0%
R$ 49.284,95
Receita bruta
R$ 300,00
Deduções
R$ 18,00
Receita líquida
R$ 282,00
Custos
não evidenciados
Despesas operacionais
não evidenciadas
Resultado financeiro
não evidenciado
Resultado do período
R$ 282,00
Liquidez corrente
0/100Evidência insuficiente para score confiável.
Margem líquida
94/100Margem aparente de 100% sobre a receita líquida, sem custos/despesas evidenciados.
ROE
1/100Retorno muito baixo em relação ao PL, ainda que positivo.
Capital de giro
70/100Há caixa relevante e ausência de estoque/ANC, mas falta segregação do passivo.
Demonstrativo detalhado
Espelha a organização de grupos e subtotais do arquivo analisado.
Conta
Valor
ATIVO
Total do ativo.
R$ 49.566,95D
ATIVO CIRCULANTE
Total do ativo circulante.
R$ 49.566,95D
DISPONÍVEL
Grupo disponível.
R$ 49.566,95D
CAIXA
Conta caixa.
R$ 49.566,95D
CAIXA GERAL
Saldo integral do ativo em caixa.
R$ 49.566,95D
PASSIVO
Total do passivo informado no balancete.
R$ 49.284,95C
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Total do patrimônio líquido informado no balancete.
R$ 49.284,95C
CAPITAL SOCIAL
Capital social.
R$ 50.000,00C
CAPITAL SUBSCRITO
Conta analítica do capital social.
R$ 50.000,00C
CAPITAL SOCIAL
Conta analítica reiterada no balancete.
R$ 50.000,00C
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
Conta acumulada com saldo devedor.
R$ 715,05D
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
Subconta analítica.
R$ 715,05D
(-) PREJUÍZOS ACUMULADOS
Conta redutora do PL.
R$ 715,05D
CONTAS DE RESULTADO - RECEITAS
Total de receitas.
R$ 282,00C
RECEITAS OPERACIONAIS
Receitas operacionais.
R$ 282,00C
RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIÇOS
Receita bruta.
R$ 300,00C
RECEITA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
Receita de serviços prestados.
R$ 300,00C
SERVIÇOS PRESTADOS
Conta analítica de receita.
R$ 300,00C
(-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA
Deduções.
R$ 18,00D
(-) IMPOSTOS SOBRE VENDAS E SERVIÇOS
Impostos incidentes sobre vendas e serviços.
R$ 18,00D
(-) SIMPLES NACIONAL
Tributo dedutivo da receita.
R$ 18,00D
24/09/2026, 12:40
O PDF do parecer técnico automático foi publicado para consulta.
24/09/2026, 12:40
Parecer humano final: aprovado.
24/09/2026, 14:15
Diferença entre Ativo e Passivo + PL no balancete
Severidade
S2
Impacto
O balancete não fecha em igualdade contábil: Ativo = R$ 49.566,95 e Passivo + PL = R$ 49.284,95, com diferença de R$ 282,00. Isso distorce a posição patrimonial e impede validação de encerramento mensal completo.
Evidencia
Linha de Ativo com saldo atual de R$ 49.566,95D e linha de Passivo/PL com saldo atual de R$ 49.284,95C. A diferença é de R$ 282,00.
Recomendacao
Tratar como inconsistencia de fechamento: verificar se a receita do período foi encerrada/transferida para conta de resultado acumulado ou se há demonstrativo complementar não evidenciado no PDF.
Base legal utilizada
CPC 00 (Estrutura Conceitual) e CPC 26 (Apresentação das Demonstrações Contábeis) quanto à representação fidedigna e coerência entre elementos das demonstrações; princípio da evidenciação e da consistência na escrituração.
Título
Resultado do período evidenciado sem reflexo completo no Patrimônio Líquido
Severidade
S2
Impacto
Há receitas operacionais líquidas de R$ 282,00 no período, mas o patrimônio líquido apresentado permanece em R$ 49.284,95C, sem evidência de apropriação do resultado no fechamento. Isso sugere balancete parcialmente encerrado ou incompleto para fins de análise final.
Evidencia
Contas de resultado somam receita bruta de R$ 300,00C, deduções de R$ 18,00D e receita operacional líquida de R$ 282,00C; simultaneamente, o PL exibe capital social de R$ 50.000,00C e prejuízos acumulados de R$ 715,05D, sem linha explícita de encerramento do resultado do mês.
Recomendacao
Confirmar se houve lançamento de encerramento do resultado para lucros/prejuízos acumulados ou outra conta de compensação antes de concluir o fechamento mensal.
Base legal utilizada
CPC 26 e CPC 00, pela necessidade de apresentação consistente do desempenho e da posição patrimonial; Lei 6.404/1976, arts. 176 e 187, por analogia de estrutura e apuração do resultado.
Título
Prejuízos acumulados apresentados com sinal devedor
Severidade
S1
Impacto
A conta '(-) Prejuízos acumulados' aparece com saldo de R$ 715,05D. Embora isso seja possível em termos de saldo acumulado, a estrutura apresentada precisa ser compatível com a composição do patrimônio líquido e com a origem desse saldo no fechamento.
Evidencia
Lançamento 267 '(-) PREJUÍZOS ACUMULADOS' com saldo atual de R$ 715,05D dentro do grupo Patrimônio Líquido.
Recomendacao
Manter a conta em análise, mas confirmar a origem do saldo acumulado e seu vínculo com exercícios anteriores ou com o resultado do período.
Base legal utilizada
CPC 26 e Lei 6.404/1976, art. 178, para classificação e apresentação do patrimônio líquido; sem evidência suficiente para concluir irregularidade material isolada.
Liquidez corrente
não calculável com segurança
Liquidez seca
não calculável com segurança
Liquidez imediata
não calculável com segurança
Liquidez geral
não calculável com segurança
Baixo endividamento
50/100Endividamento aparente moderado, porém a estrutura não permite leitura completa.