Cliente
1183 - MATRE & PROLE SAUDE S/C LTDA
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Detalhes da Tarefa
Centro de leitura técnica da task, reunindo contexto operacional, parecer atual, dashboard contábil, timeline do fluxo QA e histórico de execuções.
Resumo atual
Balancete mensal de janeiro/2026 apresenta estrutura contábil coerente em linhas gerais e evidencia fechamento com receitas de R$ 300,00, dedução tributária de R$ 18,00 e passivo tributário provisionado no mesmo valor. Não foram identificadas divergências de soma entre ativo, passivo, patrimônio líquido e contas de resultado no extrato fornecido. Contudo, há ponto de atenção na apresentação do patrimônio líquido: o saldo de prejuízos acumulados permanece em conta redutora de R$ 715,05D, o que deixa o PL líquido em R$ 49.284,95C, muito próximo do capital social. Além disso, a base documental exibida é um balancete sintético de uma única página, sem detalhamento analítico de movimentações, o que limita a validação de consistência temporal e classificatória. Diante disso, o desfecho inicial mais prudente é parecer humano, pois há evidência suficiente para leitura contábil básica, mas não para conclusão plena de conformidade material.
Cliente
1183 - MATRE & PROLE SAUDE S/C LTDA
Responsável no Runrun.it
Michele Morais Macedo
Criado no portal
24/09/2026, 12:38
Criado no Runrun.it
-
Atualizado no portal
29/09/2026, 10:13
Última execução
24/09/2026, 12:38
Inteligência contábil
Principais números, visões e indicadores contábeis extraídos da última análise automática.
Indicadores principais
Período de referência: 01/01/2026 a 31/01/2026
Ativo Total
Alta confiancaR$ 49.584,95
Total do ativo ao final de janeiro/2026.
Somatório do ativo no balancete
Passivo Total
Alta confiancaR$ 49.302,95
Total do passivo ao final de janeiro/2026.
Somatório do passivo no balancete
Patrimônio Líquido
Alta confiancaR$ 49.284,95
Patrimônio líquido líquido evidenciado no balancete.
Capital social menos prejuízos acumulados
Rastreamento
Principais eventos da tarefa em ordem cronológica.
A tarefa passou a ser acompanhada pelo fluxo QA no painel.
24/09/2026, 12:38
Os documentos da tarefa entraram em processamento automático.
24/09/2026, 12:38
Balancete mensal de janeiro/2026 apresenta estrutura contábil coerente em linhas gerais e evidencia fechamento com receitas de R$ 300,00, dedução tributária de R$ 18,00 e passivo tributário provisionado no mesmo valor. Não foram identificadas divergências de soma entre ativo, passivo, patrimônio líquido e contas de resultado no extrato fornecido. Contudo, há ponto de atenção na apresentação do patrimônio líquido: o saldo de prejuízos acumulados permanece em conta redutora de R$ 715,05D, o que deixa o PL líquido em R$ 49.284,95C, muito próximo do capital social. Além disso, a base documental exibida é um balancete sintético de uma única página, sem detalhamento analítico de movimentações, o que limita a validação de consistência temporal e classificatória. Diante disso, o desfecho inicial mais prudente é parecer humano, pois há evidência suficiente para leitura contábil básica, mas não para conclusão plena de conformidade material.
Execuções
Execuções registradas para esta task em ordem da mais recente para a mais antiga.
| Início | Fim | Origem da validação | Modelo | Prompt | Status | Severidade | Resumo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 24/09/2026, 14:10 | 24/09/2026, 14:10 | Parecer humano | - | - | Aprovado | Média | Parecer humano final: aprovado. |
| 24/09/2026, 12:38 | 24/09/2026, 12:38 | Análise automática | gpt-5.4-mini | balancete-qa-v3-structured | Aguardando parecer humano | Média | Balancete mensal de janeiro/2026 apresenta estrutura contábil coerente em linhas gerais e evidencia fechamento com receitas de R$ 300,00, dedução tributária de R$ 18,00 e passivo tributário provisionado no mesmo valor. Não foram identificadas divergências de soma entre ativo, passivo, patrimônio líquido e contas de resultado no extrato fornecido. Contudo, há ponto de atenção na apresentação do patrimônio líquido: o saldo de prejuízos acumulados permanece em conta redutora de R$ 715,05D, o que deixa o PL líquido em R$ 49.284,95C, muito próximo do capital social. Além disso, a base documental exibida é um balancete sintético de uma única página, sem detalhamento analítico de movimentações, o que limita a validação de consistência temporal e classificatória. Diante disso, o desfecho inicial mais prudente é parecer humano, pois há evidência suficiente para leitura contábil básica, mas não para conclusão plena de conformidade material. |
Análise estruturada
Apontamentos de cada execução com análise da OpenAI.
Status
Severidade
Início
24/09/2026, 12:38
Resumo
Balancete mensal de janeiro/2026 apresenta estrutura contábil coerente em linhas gerais e evidencia fechamento com receitas de R$ 300,00, dedução tributária de R$ 18,00 e passivo tributário provisionado no mesmo valor. Não foram identificadas divergências de soma entre ativo, passivo, patrimônio líquido e contas de resultado no extrato fornecido. Contudo, há ponto de atenção na apresentação do patrimônio líquido: o saldo de prejuízos acumulados permanece em conta redutora de R$ 715,05D, o que deixa o PL líquido em R$ 49.284,95C, muito próximo do capital social. Além disso, a base documental exibida é um balancete sintético de uma única página, sem detalhamento analítico de movimentações, o que limita a validação de consistência temporal e classificatória. Diante disso, o desfecho inicial mais prudente é parecer humano, pois há evidência suficiente para leitura contábil básica, mas não para conclusão plena de conformidade material.
Título
Receita Bruta
Alta confiancaR$ 300,00
Receita bruta registrada no período.
Receita de prestação de serviços
Deduções da Receita
Alta confiancaR$ 18,00
Dedução tributária sobre a receita bruta.
(-) Simples Nacional
Resultado Líquido do Bloco DRE
Alta confiancaR$ 282,00
Resultado líquido demonstrado no bloco de receitas do balancete.
Receita bruta menos deduções
Leitura técnica complementar
Consolida os blocos interpretativos retornados pela análise automática.
Ativo Total
R$ 49.584,95
Saldo total do ativo ao final do período.
Passivo Total
R$ 49.302,95
Saldo total do passivo ao final do período.
Patrimônio Líquido Líquido
R$ 49.284,95
Patrimônio líquido líquido após prejuízos acumulados.
Receita Bruta
R$ 300,00
Receita operacional bruta de serviços.
Deduções da Receita
R$ 18,00
Deduções tributárias sobre vendas e serviços.
Resultado do Período no Bloco de Receitas
R$ 282,00
Receita líquida após dedução informada no balancete.
Caixa
R$ 49.584,95
Principal componente do ativo circulante e disponível.
Obrigações Tributárias
R$ 18,00
Passivo circulante tributário a recolher.
Ativo concentrado em caixa
altaO ativo está integralmente concentrado em disponibilidades, sem evidência de estoques ou ativo não circulante no recorte exibido.
Passivo composto por obrigação tributária pontual
altaO passivo exibido é formado por Simples Nacional a recolher, sem outras obrigações demonstradas.
Patrimônio líquido suportado por capital social com prejuízos acumulados
altaO PL apresenta capital social de R$ 50 mil e prejuízos acumulados redutores de R$ 715,05.
Caixa Geral
R$ 49.584,95D
Concentra praticamente todo o ativo disponível.
Simples Nacional a Recolher
R$ 18,00C
Única obrigação tributária demonstrada no passivo circulante.
Capital Social
R$ 50.000,00C
Principal fonte do patrimônio líquido.
(-) Prejuízos Acumulados
R$ 715,05D
Conta redutora do patrimônio líquido.
Receita de Prestação de Serviços
R$ 300,00C
Receita bruta do período.
(-) Simples Nacional
R$ 18,00D
Dedução da receita bruta registrada no mês.
Análise gráfica
Disponível
100.0%
R$ 49.584,95
Estoque
0.0%
Não evidenciado no balancete
Ativo Não Circulante
0.0%
Não evidenciado no balancete
Passivo Circulante
0.0%
R$ 18,00
Passivo Não Circulante
0.0%
Não evidenciado no balancete
Patrimônio Líquido
100.0%
R$ 49.284,95
Receita Bruta
R$ 300,00
Deduções
R$ 18,00
Receita Líquida
R$ 282,00
Custos
Não evidenciado no balancete
Despesas Operacionais
Não evidenciado no balancete
Resultado Financeiro
Não evidenciado no balancete
Resultado
R$ 282,00
Liquidez Corrente
100/100Indicador muito elevado frente ao passivo circulante informado.
Margem Líquida
100/100No bloco de resultado exibido, o resultado líquido é positivo e superior a 90% da receita bruta, porém a leitura é restrita ao recorte do balancete.
ROE
100/100Com base apenas no recorte, o resultado é pequeno frente ao PL; interpretação apenas indicativa.
Capital de Giro
100/100Capital de giro positivo e elevado no recorte fornecido.
Demonstrativo detalhado
Espelha a organização de grupos e subtotais do arquivo analisado.
Conta
Valor
ATIVO
Grupo total do ativo.
R$ 49.584,95D
ATIVO CIRCULANTE
Integralmente composto por disponibilidades no recorte.
R$ 49.584,95D
DISPONÍVEL
Subgrupo de caixa e equivalentes.
R$ 49.584,95D
CAIXA
Conta caixa apresentada no balancete.
R$ 49.584,95D
CAIXA GERAL
Conta analítica final do disponível.
R$ 49.584,95D
CLIENTES
Saldo nulo no período.
R$ 0,00
DUPLICATAS A RECEBER
Conta sem saldo no balancete.
R$ 0,00
CLIENTES
Conta analítica sem saldo.
R$ 0,00
PASSIVO
Total do passivo no balancete.
R$ 49.302,95C
PASSIVO CIRCULANTE
Passivo circulante informado.
R$ 18,00C
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
Subgrupo tributário do passivo circulante.
R$ 18,00C
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER
Conta sintética com saldo credor.
R$ 18,00C
SIMPLES NACIONAL A RECOLHER
Obrigação tributária específica evidenciada.
R$ 18,00C
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Patrimônio líquido líquido do balancete.
R$ 49.284,95C
CAPITAL SOCIAL
Capital integralizado/subscrito no recorte.
R$ 50.000,00C
CAPITAL SUBSCRITO
Conta analítica de capital.
R$ 50.000,00C
CAPITAL SOCIAL
Conta analítica repetida no balancete.
R$ 50.000,00C
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
Conta redutora do patrimônio líquido.
R$ 715,05D
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
Conta analítica sem movimentação detalhada demonstrada.
R$ 715,05D
(-) PREJUÍZOS ACUMULADOS
Redução do PL evidenciada no balancete.
R$ 715,05D
CONTAS DE RESULTADO - RECEITAS
Total de receitas líquidas do bloco demonstrado.
R$ 282,00C
RECEITAS OPERACIONAIS
Receita operacional líquida do recorte.
R$ 282,00C
RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIÇOS
Receita bruta evidenciada.
R$ 300,00C
RECEITA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
Receita operacional de serviços.
R$ 300,00C
SERVIÇOS PRESTADOS
Conta analítica de receita.
R$ 300,00C
(-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA
Deduções tributárias da receita.
R$ 18,00D
(-) IMPOSTOS SOBRE VENDAS E SERVIÇOS
Subgrupo de impostos sobre vendas e serviços.
R$ 18,00D
(-) SIMPLES NACIONAL
Dedução tributária registrada no período.
R$ 18,00D
24/09/2026, 12:38
O PDF do parecer técnico automático foi publicado para consulta.
24/09/2026, 12:38
Parecer humano final: aprovado.
24/09/2026, 14:10
Prejuízos acumulados reduzindo o patrimônio líquido sem detalhamento analítico
Severidade
S2
Impacto
O patrimônio líquido líquido fica reduzido em R$ 715,05, o que afeta leitura patrimonial, indicadores de solvência e a avaliação da capacidade de absorção de perdas. Não há evidência de erro matemático, mas a apresentação exige atenção técnica.
Evidencia
No grupo Patrimônio Líquido constam Capital Social de R$ 50.000,00C e Lucros ou Prejuízos Acumulados de R$ 715,05D, resultando em PL de R$ 49.284,95C. O balancete não traz notas ou movimentação que expliquem a origem do prejuízo acumulado.
Recomendacao
Validar a origem e a classificação do saldo de prejuízos acumulados na escrituração auxiliar e confirmar se a conta redutora está corretamente apresentada no fechamento mensal.
Base legal utilizada
Lei nº 6.404/1976, art. 178 e art. 182; NBC TG Estrutura Conceitual (apresentação fidedigna e representação contábil); práticas contábeis usuais de classificação do patrimônio líquido.
Título
Balancete sintético com evidência limitada para validação material completa
Severidade
S2
Impacto
A ausência de detalhamento de lançamentos, centros de resultado, histórico de movimentação e composição analítica limita a rastreabilidade e reduz a segurança da conclusão de QA, embora não indique por si só erro contábil.
Evidencia
O arquivo exibido contém apenas um balancete resumido de uma página, com saldos anterior, débitos, créditos e saldo atual, sem razão auxiliar, sem balancete comparativo anterior e sem notas explicativas.
Recomendacao
Tratar o documento como evidência inicial de fechamento, mas não como prova suficiente de validação integral do mês; registrar limitação de escopo na conclusão técnica.
Base legal utilizada
NBC TG Estrutura Conceitual; NBC TA 500 (evidência de auditoria suficiente e apropriada, por analogia técnica de suficiência documental); princípios de evidenciação e rastreabilidade contábil.
Liquidez Corrente
2.754,72
Liquidez Seca
2.754,72
Liquidez Imediata
2.754,72
Liquidez Geral
2.754,72
Baixo Endividamento
100/100Endividamento aparente baixo no balancete exibido.