Cliente
1040 - MATRE & PROLE SAUDE S/C LTDA
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Detalhes da Tarefa
Centro de leitura técnica da task, reunindo contexto operacional, parecer atual, dashboard contábil, timeline do fluxo QA e histórico de execuções.
Resumo atual
Balancete mensal de 30/04/2026 apresenta estrutura simples e coerente em linhas gerais, com ativos e passivos circulantes balanceados por conta do patrimônio líquido e resultado acumulado. Há, porém, sinais de atenção relevantes para fechamento: (i) ausência de ativo não circulante e de estoques no recorte apresentado; (ii) patrimônio líquido composto integralmente por capital social e lucros acumulados sem movimentação no mês; (iii) resultado contábil do período negativo (receitas líquidas de R$ 3.532,09 contra despesas de R$ 9.496,55), com prejuízo acumulado implícito no período de R$ 5.964,46; e (iv) passivo trabalhista/previdenciário e tributos de pequeno porte, mas com baixa folga de liquidez baseada apenas em caixa. Não há evidência de saldo negativo de contas patrimoniais relevantes, nem de inconsistência aritmética entre grupos principais. O material, contudo, é insuficiente para validação plena da consistência econômico-financeira, recomendando análise humana do fechamento antes de aprovação final.
Cliente
1040 - MATRE & PROLE SAUDE S/C LTDA
Responsável no Runrun.it
Michele Morais Macedo
Criado no portal
22/09/2026, 15:53
Criado no Runrun.it
-
Atualizado no portal
23/09/2026, 09:51
Última execução
23/09/2026, 08:52
Inteligência contábil
Principais números, visões e indicadores contábeis extraídos da última análise automática.
Indicadores principais
Período de referência: 01/04/2026 - 30/04/2026
Ativo total
Alta confiancaR$ 90.861,49
Total do ativo exibido no balancete.
Somatório do ativo apresentado
Passivo total
Alta confiancaR$ 96.825,95
Total do passivo exibido no balancete.
Somatório do passivo apresentado
Patrimônio líquido
Alta confiancaR$ 94.942,50
PL informado no balancete.
Capital social + lucros acumulados
Rastreamento
Principais eventos da tarefa em ordem cronológica.
A tarefa passou a ser acompanhada pelo fluxo QA no painel.
22/09/2026, 15:53
Pendência documental: sem balancete anexo
22/09/2026, 15:53
Os documentos da tarefa entraram em processamento automático.
Execuções
Execuções registradas para esta task em ordem da mais recente para a mais antiga.
| Início | Fim | Origem da validação | Modelo | Prompt | Status | Severidade | Resumo |
|---|---|---|---|---|---|---|---|
| 23/09/2026, 09:51 | 23/09/2026, 09:51 | Parecer humano | - | - | Aprovado | Média | Parecer humano final: aprovado. |
| 23/09/2026, 08:52 | 23/09/2026, 08:52 | Análise automática | gpt-5.4-mini | balancete-qa-v3-structured | Aguardando parecer humano | Média | Balancete mensal de 30/04/2026 apresenta estrutura simples e coerente em linhas gerais, com ativos e passivos circulantes balanceados por conta do patrimônio líquido e resultado acumulado. Há, porém, sinais de atenção relevantes para fechamento: (i) ausência de ativo não circulante e de estoques no recorte apresentado; (ii) patrimônio líquido composto integralmente por capital social e lucros acumulados sem movimentação no mês; (iii) resultado contábil do período negativo (receitas líquidas de R$ 3.532,09 contra despesas de R$ 9.496,55), com prejuízo acumulado implícito no período de R$ 5.964,46; e (iv) passivo trabalhista/previdenciário e tributos de pequeno porte, mas com baixa folga de liquidez baseada apenas em caixa. Não há evidência de saldo negativo de contas patrimoniais relevantes, nem de inconsistência aritmética entre grupos principais. O material, contudo, é insuficiente para validação plena da consistência econômico-financeira, recomendando análise humana do fechamento antes de aprovação final. |
Análise estruturada
Apontamentos de cada execução com análise da OpenAI.
Status
Severidade
Início
23/09/2026, 08:52
Resumo
Balancete mensal de 30/04/2026 apresenta estrutura simples e coerente em linhas gerais, com ativos e passivos circulantes balanceados por conta do patrimônio líquido e resultado acumulado. Há, porém, sinais de atenção relevantes para fechamento: (i) ausência de ativo não circulante e de estoques no recorte apresentado; (ii) patrimônio líquido composto integralmente por capital social e lucros acumulados sem movimentação no mês; (iii) resultado contábil do período negativo (receitas líquidas de R$ 3.532,09 contra despesas de R$ 9.496,55), com prejuízo acumulado implícito no período de R$ 5.964,46; e (iv) passivo trabalhista/previdenciário e tributos de pequeno porte, mas com baixa folga de liquidez baseada apenas em caixa. Não há evidência de saldo negativo de contas patrimoniais relevantes, nem de inconsistência aritmética entre grupos principais. O material, contudo, é insuficiente para validação plena da consistência econômico-financeira, recomendando análise humana do fechamento antes de aprovação final.
Receita bruta
Alta confiancaR$ 4.180,00
Receita bruta do período.
Serviços prestados
Deduções da receita
Alta confiancaR$ 647,91
Dedução sobre receita bruta.
(-) Simples Nacional
Resultado líquido estimado
Alta confianca-R$ 5.964,46
Prejuízo apurado com base nas contas de resultado apresentadas.
Receita líquida - custos e despesas
Liquidez corrente
Alta confianca48,24x
Capacidade de cobertura de curto prazo com base no balancete.
Ativo circulante / Passivo circulante
Capital de giro líquido
Alta confiancaR$ 88.978,04
Folga financeira de curto prazo.
Ativo circulante - Passivo circulante
Leitura técnica complementar
Consolida os blocos interpretativos retornados pela análise automática.
Liquidez corrente
48,24x
Ativo circulante de R$ 90.861,49 frente a passivo circulante de R$ 1.883,45.
Liquidez imediata
48,24x
Como todo o ativo circulante apresentado está concentrado em caixa, a liquidez imediata coincide com a corrente.
Resultado líquido do período
-R$ 5.964,46
Receitas líquidas de R$ 3.532,09 menos despesas/custos de R$ 9.496,55.
Capital de giro líquido
R$ 88.978,04
Ativo circulante menos passivo circulante.
Composição do ativo circulante em caixa
100,00%
O ativo informado é integralmente caixa/disponível.
Endividamento circulante sobre PL
1,98%
Passivo circulante de R$ 1.883,45 frente a PL de R$ 94.942,50.
Estrutura patrimonial extremamente concentrada
altaO ativo é integralmente composto por caixa/disponível, sem evidência de estoques, contas a receber ou ativo não circulante no recorte apresentado.
Passivo de curto prazo reduzido
mediaAs obrigações circulantes são baixas frente ao caixa informado, o que reduz pressão imediata de liquidez.
Resultado operacional negativo no mês
altaAs despesas superam a receita líquida, indicando prejuízo mensal e necessidade de validação da competência dos lançamentos.
CAIXA GERAL
R$ 90.861,49
Única conta do ativo apresentada; concentração total do ativo em caixa.
SALÁRIOS E ORDENADOS A PAGAR
R$ 1.557,23
Principal obrigação de curto prazo identificada.
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
R$ 94.942,50
Mantido sem movimentação no mês.
SERVIÇOS PRESTADOS
R$ 4.180,00
Receita bruta do período.
(-) SIMPLES NACIONAL
R$ 647,91
Dedução da receita bruta.
DESPESAS COM PESSOAL
R$ 9.048,35
Principal grupo de despesas do período.
Análise gráfica
Disponível
100.0%
R$ 90.861,49
Estoque
0.0%
Não evidenciado no balancete
Ativo não circulante
0.0%
Não evidenciado no balancete
Passivo circulante
1.9%
R$ 1.883,45
Passivo não circulante
0.0%
Não evidenciado no balancete
Patrimônio líquido
98.1%
R$ 94.942,50
Receita bruta
R$ 4.180,00
Deduções
R$ 647,91
Receita líquida
R$ 3.532,09
Custos
R$ 0,00
Despesas operacionais
R$ 9.496,55
Resultado financeiro
R$ 0,00
Resultado do período
-R$ 5.964,46
Liquidez corrente
97/100Cobertura de curto prazo muito elevada no recorte apresentado.
Margem líquida
0/100Margem negativa no período.
ROE
0/100Resultado negativo no período.
Capital de giro
95/100Capital de giro líquido positivo e elevado frente ao passivo circulante.
Demonstrativo detalhado
Espelha a organização de grupos e subtotais do arquivo analisado.
Conta
Valor
ATIVO
Total do ativo apresentado.
R$ 90.861,49
ATIVO CIRCULANTE
Total do ativo circulante apresentado.
R$ 90.861,49
DISPONÍVEL
Grupo de disponível exibido no balancete.
R$ 90.861,49
CAIXA
Conta sintética de caixa.
R$ 90.861,49
CAIXA GERAL
Conta analítica do ativo disponível.
R$ 90.861,49
PASSIVO
Total do passivo apresentado.
R$ 96.825,95
PASSIVO CIRCULANTE
Total do passivo circulante apresentado.
R$ 1.883,45
FORNECEDORES
Conta apresentada sem saldo final.
R$ 0,00
FORNECEDORES
Subconta apresentada sem saldo final.
R$ 0,00
FORNECEDORES
Conta analítica sem saldo.
R$ 0,00
OBRIGAÇÕES TRIBUTÁRIAS
Saldo encerrado no período.
R$ 0,00
IMPOSTOS E CONTRIBUIÇÕES A RECOLHER
Saldo encerrado no período.
R$ 0,00
SIMPLES NACIONAL A RECOLHER
Conta liquidada no período.
R$ 0,00
OBRIGAÇÕES TRABALHISTA E PREVIDENCIÁRIA
Saldo remanescente do passivo circulante.
R$ 1.883,45
OBRIGAÇÕES COM O PESSOAL
Principal saldo trabalhista.
R$ 1.557,23
SALÁRIOS E ORDENADOS A PAGAR
Obrigações com pessoal em aberto.
R$ 1.557,23
OBRIGAÇÕES SOCIAIS
Encargos sociais informados.
R$ 326,22
INSS A RECOLHER
Encargo previdenciário a recolher.
R$ 161,26
FGTS A RECOLHER
Encargo do FGTS a recolher.
R$ 164,96
PATRIMÔNIO LÍQUIDO
Patrimônio líquido apresentado.
R$ 94.942,50
CAPITAL SOCIAL
Capital social.
R$ 20.000,00
CAPITAL SUBSCRITO
Capital subscrito.
R$ 20.000,00
CAPITAL SOCIAL
Conta analítica de capital.
R$ 20.000,00
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
Saldo acumulado informado.
R$ 74.942,50
LUCROS OU PREJUÍZOS ACUMULADOS
Subgrupo acumulado.
R$ 74.942,50
LUCROS ACUMULADOS
Conta analítica de lucros acumulados.
R$ 74.942,50
CONTAS DE RESULTADO - RECEITAS
Total de receitas líquidas após deduções.
R$ 3.532,09
RECEITAS OPERACIONAIS
Receita operacional líquida apresentada.
R$ 3.532,09
RECEITA BRUTA DE VENDAS E SERVIÇOS
Receita bruta do período.
R$ 4.180,00
RECEITA DE PRESTAÇÃO DE SERVIÇOS
Subgrupo de receitas de serviços.
R$ 4.180,00
SERVIÇOS PRESTADOS
Receita principal evidenciada.
R$ 4.180,00
(-) DEDUÇÕES DA RECEITA BRUTA
Deduções da receita bruta.
R$ 647,91
(-) IMPOSTOS SOBRE VENDAS E SERVIÇOS
Tributos incidentes sobre vendas/serviços.
R$ 647,91
(-) SIMPLES NACIONAL
Dedução tributária.
R$ 647,91
CONTAS DE RESULTADOS - CUSTOS E DESPESAS
Custos e despesas do período.
R$ 9.496,55
DESPESAS OPERACIONAIS
Despesas operacionais totais.
R$ 9.496,55
DESPESAS ADMINISTRATIVAS
Despesas administrativas.
R$ 9.496,55
DESPESAS COM PESSOAL
Principal grupo de despesas.
R$ 9.048,35
SALÁRIOS E ORDENADOS
Despesa com pessoal principal.
R$ 8.388,51
FGTS
Encargo de pessoal.
R$ 659,84
SERVICOS TOMADOS DE PJ
Serviços tomados de terceiros/pessoa jurídica.
R$ 448,20
SERVIÇOS PRESTADOS POR TERCEIROS
Despesa de terceiros.
R$ 448,20
23/09/2026, 08:52
Balancete mensal de 30/04/2026 apresenta estrutura simples e coerente em linhas gerais, com ativos e passivos circulantes balanceados por conta do patrimônio líquido e resultado acumulado. Há, porém, sinais de atenção relevantes para fechamento: (i) ausência de ativo não circulante e de estoques no recorte apresentado; (ii) patrimônio líquido composto integralmente por capital social e lucros acumulados sem movimentação no mês; (iii) resultado contábil do período negativo (receitas líquidas de R$ 3.532,09 contra despesas de R$ 9.496,55), com prejuízo acumulado implícito no período de R$ 5.964,46; e (iv) passivo trabalhista/previdenciário e tributos de pequeno porte, mas com baixa folga de liquidez baseada apenas em caixa. Não há evidência de saldo negativo de contas patrimoniais relevantes, nem de inconsistência aritmética entre grupos principais. O material, contudo, é insuficiente para validação plena da consistência econômico-financeira, recomendando análise humana do fechamento antes de aprovação final.
23/09/2026, 08:52
O PDF do parecer técnico automático foi publicado para consulta.
23/09/2026, 08:52
Parecer humano final: aprovado.
23/09/2026, 09:51
| 22/09/2026, 15:53 | 22/09/2026, 15:53 | Sistema | - | - | Pendência - sem balancete | Sem severidade | Pendencia documental: sem balancete anexo em PDF. |
Título
Resultado mensal negativo com despesa superior à receita
Severidade
S2
Impacto
Indica redução do resultado do período e pode demandar validação de competência, classificação e recorrência das despesas, com reflexo em report gerencial e eventual base tributária conforme regime aplicável.
Evidencia
Receita bruta de R$ 4.180,00; deduções de R$ 647,91; receita líquida estimada de R$ 3.532,09; despesas/custos de R$ 9.496,55. Resultado líquido estimado do mês: prejuízo de R$ 5.964,46.
Recomendacao
Revisar composição das despesas e a competência dos lançamentos do período, confirmando se houve despesas extraordinárias, provisões ou reclassificações que expliquem o resultado negativo.
Base legal utilizada
CPC 00 (R2) - Estrutura Conceitual: reconhecimento e mensuração por competência; CPC 26 (R1) - Apresentação das demonstrações contábeis.
Título
Liquidez imediata restrita ao caixa disponível
Severidade
S2
Impacto
A empresa apresenta dependência de caixa para honrar passivos circulantes, com baixa folga de liquidez e potencial pressão de curto prazo caso haja atraso de recebimentos ou novas obrigações.
Evidencia
Ativo circulante e disponível de R$ 90.861,49, integralmente em caixa geral; passivo circulante de R$ 1.883,45. Liquidez corrente estimada de 48,24x e liquidez imediata equivalente, porém sem outros ativos circulantes evidenciados no balancete.
Recomendacao
Monitorar as obrigações de curto prazo e confirmar se existem contas a receber, aplicações financeiras ou estoques não evidenciados no recorte apresentado.
Base legal utilizada
CPC 26 (R1) - Apresentação das demonstrações contábeis; CPC 00 (R2) - Estrutura Conceitual.
Título
Ausência de ativo não circulante e de estoques no balancete apresentado
Severidade
S1
Impacto
Pode refletir simplificação estrutural do plano de contas, mas limita a leitura de capital empregado e a análise da completude patrimonial; também pode ocultar saldos não exibidos no recorte.
Evidencia
No extrato fornecido aparecem apenas ativo circulante/disponível/caixa; não há linhas de ativo não circulante nem estoques.
Recomendacao
Validar se a ausência decorre da real inexistência desses grupos ou de recorte do documento. Confirmar a aderência da estrutura de contas ao plano contábil da entidade.
Base legal utilizada
CPC 26 (R1) - Apresentação das demonstrações contábeis; ITG 1000 - Modelo Contábil para Microempresa e Empresa de Pequeno Porte.
Título
Patrimônio líquido sem movimentação no mês apesar de resultado negativo
Severidade
S2
Impacto
O patrimônio líquido permanece em R$ 94.942,50, enquanto o resultado do período indica prejuízo líquido de R$ 5.964,46; isso sugere que a apropriação do resultado não foi refletida no PL no balancete mensal ou que a conta de resultado ainda não foi encerrada.
Evidencia
PL mantido em R$ 94.942,50 (capital social R$ 20.000,00 + lucros acumulados R$ 74.942,50), sem movimentação; contas de resultado exibem receitas e despesas acumuladas no mês sem encerramento no PL.
Recomendacao
Verificar se o balancete é pré-encerramento ou pós-encerramento e confirmar a rotina de apuração do resultado para transferência ao patrimônio líquido.
Base legal utilizada
CPC 26 (R1) - Apresentação das demonstrações contábeis; CPC 00 (R2) - Estrutura Conceitual.
Liquidez corrente
48,24x
Liquidez seca
48,24x
Liquidez imediata
48,24x
Liquidez geral
48,24x
Baixo endividamento
Baixo peso do passivo circulante frente ao PL.